Gazeta Agronews Nr.14

jest również posiadanie wkładu własnego oraz odpowiedniego zabezpieczenia. W przypadku kredytów inwestycyjnych bank w pierwszej kolejności zabezpiecza się na przedmiocie kredytowania, czyli np. wpisem do hipoteki nieruchomości, która była kupiona lub modernizowana z kredytu lub zastawem rejestrowym albo przewłaszczeniem maszyn, pojazdów nabytych z kredytu, a nawet ziemi czy zabudowań gospodarczych (w przypadku kredytów hipotecznych). Umowa kredytowa reguluje warunki współpracy z bankiem oraz określa sposób kontroli wywiązywania się z niej kredytobiorcy aż do spłaty ostatniej raty kredytu. Standardowa umowa kredytowa zawiera nie tylko datę i miejsce jej zawarcia, dane stron oraz kwotę i walutę kredytu oraz informacje o celach kredytu, ale także zasady i termin spłaty kredytu, wysokość prowizji i wysokość oprocentowania oraz sposób zabezpieczenia kredytu i warunki uruchomienia kredytu. Stroną dominującą w stosunku kredytowym wobec kredytobiorcy jest bank, który określa warunki przyznania kredytu i jest uprawniony do kontroli jego wykorzystania oraz uzależnia przyznanie kredytu od zdolności kredytowej, przy czym nie jest zobowiązany do udzielenia kredytu, nawet jeżeli osoba ubiegająca się o kredyt ją posiada. Koszt kredytu komercyjnego to WIBOR i marża oraz koszt składki ubezpieczeniowej z tytułu określonej opcji ubezpieczenia (zgon ubezpieczonego lub jego trwała i całkowita niezdolność do pracy oraz czasowa niezdolność do pracy spowodowana leczeniem szpitalnym NNW). Inną formą sfinansowania niezbędnych w gospodarstwie inwestycji szczególnie zakupu sprzętu czy ciągników lub samochodów jest leasing. W tym przypadku przez cały czas trwania leasingu maszyny rolnicze pozostają własnością firmy leasingowej, a po zakończeniu umowy leasingu rolnik może za niewielką kwotę wykupić leasingowane przez siebie urządzenia. Leasing wywodzi się od angielskiego słowa lease oznaczającego w dosłownym znaczeniu „wziąć, oddać w dzierżawę”. Leasing jest to wyrażenie ekonomiczne oznaczające formę dzierżawy maszyn, urządzeń, środków transportu, a także nieruchomości, polegające na ich odpłatnym użytkowaniu z prawem wykupu 53 EKONOMIA